2022年5月中旬，值此中國皮革協會九屆一次常務理事會暨2022年全國皮革行業協會工作會議召開之際，中國皮革協會開展了“當前皮革行業企業生產經營情況”專項調研。本次調研為了解、分析皮革行業1—4月經濟運行狀況和全年預判提供了重要數據和支撐。同時，對廣大企業反映的困難和挑戰、訴求與建議，我們認真進行了匯總與梳理，并向政府有關部門提出了政策支持和建議，幫扶企業紓解困難。

此次調研覆蓋全行業，涉及全國鞋類、制革、皮革服裝、毛皮服裝、箱包皮具、皮革化工、皮革和制鞋機械、毛皮等領域不同規模的企業380多家，收集到了企業生產經營的第一手資料，了解到了行業企業的發展近況。

一、總體狀況

2022年年初以來，受新冠疫情在國內多處散發的持續影響，再加上俄烏軍事沖突，以及內銷、外銷市場長時間不振等多重不利因素的疊加，我國皮革行業受到了較大影響，企業生產經營繼續承壓，有一部分皮革企業生產經營陷入困境，狀況堪憂。

據調研結果顯示：1—4月份我國皮革行業企業開工率、產量、銷量、國內外訂單等主要指標均出現較明顯的下降。

(一)開工率

1—4月企業平均開工率為69.5%，比2021年同期下降14.3%。不同規模企業開工率情況分別為：5億元以上規模企業平均開工率為81.5%，1〜5億元以內規模的企業平均開工率為72.9%;2000萬元〜1億元以內規模企業平均開工率為73.1%;2000萬元以下規模的企業平均開工率為53.9%。不同類別的企業開工率情況分別為：箱包企業平均開工率最高，達到了87%，皮革和制鞋機械企業平均開工率為79.8%，制鞋企業平均開工率為79%，制革企業平均開工率為66.3%，皮革化工企業平均開工率為69%，服裝企業平均開工率為37.2%。統計顯示，規模較大的企業開工率較高;皮革服裝和毛皮服裝企業規模普遍較小，而且每年上半年是生產淡季，這兩種因素疊加，服裝企業的平均開工率最低。

(二)銷售收入

1—4月，有25%的企業銷售收入同比增長，但有62%的企業銷售收入同比出現下降，其中約三分之一的企業下降超過了20%。皮革和毛皮服裝企業有50%的銷售收入比上年同期下降超過20%。另外，皮革和制鞋機械企業也有超過30%的銷售收入下降同比超過20%。

(三)利潤

1—4月份有近17%的企業利潤實現同比增長，有超過68%的企業利潤同比出現下降，其中38%的企業下降超過20%。企業規模越小，利潤同比下降幅度越大;銷售收入在2000萬元以下的企業，利潤同比下降超過20%的占比達到了51%，皮革服裝和毛皮服裝企業利潤下降尤其明顯。

(四)訂單

內銷訂單：1—4月份，有24%的企業內銷訂單實現同比增長;皮革和制鞋機械企業中有15%的企業同比增長超過20%。內銷企業總體有58%的同比下降，其中34%的企業下降超過20%。內銷訂單下降最明顯的是制革企業，有46%的企業同比下降超過20%。

外銷訂單：1—4月份皮革行業有43%的企業同比出現下降，其中有22.5%的企業下降超過20%;

32%的企業持平。但箱包行業有40%的企業同比增長超過20%，是外銷訂單增長表現較好的子行業。皮革化工行業有25%的企業外銷訂單增長超過20%，但也有企業的出口訂單同比下降超過20%，皮革化工企業出口訂單出現兩極分化的現象較為明顯，這與不同企業產品結構和開拓國外市場力度有關。

二、成本變化

(一)原材料

原材料是制造企業從事生產的根本，在企業成本中占據較大的比重。隨著近2年來石油、天然氣、金屬等大宗商品的價格飛漲，2021年以來皮革化工材料、制鞋材料、箱包材料等價格也隨之大漲。原材料價格的上漲，使企業生產成本抬高，而皮革行業主要的終端產品鞋類、箱包、皮革服裝和毛皮服裝價格因消費不振的原因不漲反降，加大了企業經營壓力。

2022年1—4月，有78%的企業原材料成本與2021年同期相比上升，其中有16%的企業成本增長超過20%;與2021年年底相比，有73%的企業原材料成本上升，但其中有50%的企業的原材料成本上升幅度控制在10%以內。綜合來看，原材料價格經過2021年大幅漲價之后，皮革行業生產制造采用的原材料價格自2022年年初以來至4月底，仍然保持在高位運行。

(二)勞動力成本

皮革行業企業勞動力成本上升主要表現在薪金的支付方面，由于新冠疫情防控的原因，導致企業工人返崗率低，一線員工招工難，企業為了留住員工，造成了支付薪金的上漲。總體看，大多數企業勞動力成本仍然處于上升周期內，但上升幅度小于原材料成本上升幅度。

2022年1—4月，有65%的企業勞動力成本與2021年同期相比出現上升，其中有43%的企業勞動力成本上升幅度在10%以內;有近30%的企業勞動力成本同比持平。與2021年年底相比，有59%的企業勞動力成本呈現上升，其中有41%的企業上升幅度在10%以內;有37%的企業勞動力成本與2021年年底相比持平。

(三)能源成本

自2021年9月以來，受多種因素疊加影響，我國能源供需偏緊。隨后多家能源央企采取舉措，加強能源保供并做出穩價承諾。據調研企業的數據顯示，皮革企業能源成本上升幅度小于原材料、人工、物流等其他成本的上升幅度，雖然對皮革行業的直接影響不大，但間接影響大，尤其是對物流的影響。

2022年1—4月，有56%的企業能源成本與2021年同期相比上升，其中有近32%的企業能源成本上升幅度在10%以內，有37%的企業能源成本持平;與2021年年底相比，有53%企業能源成本上升，有近40%的企業能源成本持平。2022年1—4月企業能源成本分別與2021年1—4月和2021年年底相比，上升幅度有所趨緩。

(四)物流成本

石油價格的飆升和人工成本的增長，直接導致了物流成本的上升。疊加新冠疫情影響因素，提高了企業物流成本。另外，因為物流渠道的受阻，企業生產物料供應不及時，很多供應商甚至關停，造成企業生產所需的原材料供應困難，影響正常生產，導致企業產能利用率下降。

調研顯示，2022年1—4月，有高達76%的企業反映物流成本與2021年同期相比上升，其中有17%的企業物流成本上升超過了20%。與2021年年底相比，有71%的企業物流成本上升，其中有近14%的企業物流成本上升超過20%。自2021年年底以來，雖然企業物流成本上升勢頭有所緩解，但高價高位運行的基本面沒有從根本上改變，物流成本高企、物流不暢和運營不穩定等仍然是制約企業正常生產的重要因素之一。

(五)稅負成本

2022年，我國實施新的組合式稅費支持政策，截至4月20日，新的組合式稅費支持政策已為全國所有行業企業減輕稅費負擔和增加現金流1萬億元以上。政策紅利主要包括三個部分：一是今年1月1日至4月20日累計辦理留抵退稅5785億元;二是一季度全國新增減稅降費1980億元;三是一季度繼續實施的制造業中小微企業緩繳稅費3335億元。

從對皮革行業企業的稅負調研來看，新的組合式稅費支持政策在一定程度上減緩了企業的稅負成本。與2021年同期相比，2022年1—4月皮革行業有67%的企業稅負成本呈現持平狀態，有近15%的企業稅負成本下降。與2021年年底相比，2022年1—4月皮革行業有近69%的企業稅負成本呈現持平狀態，有近14%的企業稅負成本有所下降。

(六)融資成本

2022年1—4月，皮革企業融資成本與2021年同期和2021年年底相比，均未出現明顯的上漲情況。其中與2021年同期相比，有64%的企業持平，有近10%的企業下降。與2022年年底相比，有68%的企業持平，有近8%的企業下降。

緩解企業成本壓力，企業認為最重要的政策著力點之一是減費降稅。雖然國家實施了多項相關政策支持，但面對目前企業訂單少、疫情不確定的情況，企業融資總額有所下降。

三、企業投資

(一)投資方向

2021年1—4月，皮革企業投資位居前3位的分別是研發與設計投入、原有產能升級改造、品牌推廣和營銷宣傳，除此之外，投資電商渠道、新增產能、投資上下游產業也是部分企業的選擇。在當前內外銷不景氣的背景下，上述投資方向反映出企業發展的普遍策略是苦練內功、平穩渡過難關。

(二)投資變化

總體來看，2022年1—4月，皮革企業投資整體處于不活躍狀態。其中有近42%的企業投資與上年同期持平，有近20%的企業投資出現下降。但皮革化工企業的投資呈現逆勢增長態勢，在調研的皮革化工企業中有58%的企業投資同比有所增長，其中25%的企業投資同比增長幅度在20%以上。近些年來，隨著國產皮化技術的不斷提高和市場份額的增加，國內皮革化工企業經過市場洗牌后，龍頭企業優勢明顯，發展前景看好，投資速度在加快。

四、當前企業面臨的主要困難和挑戰

(一)訂單萎縮

市場需求不旺，訂單量萎縮，造成產能不能有效利用;產品單價下降，有的企業甚至出現訂單越多虧損越嚴重的情況;新冠疫情的不時散發對線下銷售市場造成動蕩，企業庫存壓力加大;不穩定的國際政治經濟環境，再加上俄烏軍事沖突，直接導致國外訂單量減少。如果企業訂單不穩定，會造成生產的空檔期，這對企業下半年的正常運轉和生存帶來巨大挑戰。

(二)成本高企

原材料大幅度上升、物流成本增加、能源價格上漲、人工成本不斷增加等，企業運營成本高企，持續增長的成本使國內外銷企業喪失生產加工優勢和部分訂單，企業承受多重漲價的壓力增加。

(三)疫情影響

因新冠疫情影響及防控的需要，可能會導致企業供應鏈突然中斷、受阻，也會造成物流成本大幅增長;原材料運輸、供應困難，直接影響企業正常生產;出貨慢、出貨難會造成庫存上升，企業運營風險加大;受疫情防控的影響，人員流動減少，傳統的實體店銷售受到重創，總體購買力下降。

(四)訂單轉移

企業用工成本高和房租水電費等成本增加，制造業成本的持續高位運行，使我國皮革企業生產的產品和東南亞國家相比處于競爭劣勢;中國內銷市場疲軟，甚至部分地區因疫情線下銷售完全停擺，而東南亞國家復工復產率高，皮革行業下游產業外移、訂單轉移，尤其是外貿訂單外流跡象明顯。

(五)環保掣肘

環保壓力大，尤其是皮革邊角料等固體廢棄物處置成本上升，且沒有很合適的處置方式，給企業正常生產、管理帶來很大困難和后顧之憂。

(六)電商低價競爭現象嚴重

直播電商的興起提高了出貨量，在一定程度上促進